El Banco de España es el responsable de publicar mensualmente la actualización de los diferentes índices de referencia que servirán a las entidades para revisar los préstamos a tipo de interés variable cuando corresponda.
Los porcentajes se calculan en función de la media arrojada por las ofertas hipotecarias existentes en el mercado.
Los principales índices son:
Euríbor:
casi el 90% de las hipotecas en España están referenciadas a este índice.
Sustituye al MIBOR desde el año 2000.
Es calculado por la Federación Bancaria Europea tomando como base datos de las entidades que operan en la zona euro.
Es el más cambiante de todos los índices, ya que es el que refleja de un modo más fiel las fluctuaciones del sistema financiero.
Interest Rate Swap (IRS):
es un tipo de interés que refleja el coste del dinero a cinco años sin prima de riesgo.
Da mayor estabilidad a las cuotas hipotecarias y elude la frecuente variabilidad de las revisiones mensuales que tienen otros índices, como el Euríbor.
Por otra parte, suele ser un punto más caro que este último.
Está en vigor desde el 29 de abril de 2012.
CECA:
es calculado por la Confederación Española de Cajas de Ahorro tomando como base las Tasas Anuales Equivalentes (TAE), tanto de los préstamos hipotecarios como de los personales.
Suele ser un porcentaje más alto que el Euríbor, ya que el TAE incorpora el tipo de interés nominal, las comisiones y el plazo de la operación, es decir, el coste efectivo del préstamo.
IRPH de bancos:
se calcula haciendo una media de los préstamos hipotecarios para vivienda libre concedidos cada mes por los bancos a un plazo de amortización superior a 3 años.
IRPH de cajas de ahorro:
igual que el anterior, pero tomando los préstamos concedidos por las cajas de ahorros.
IRPH de entidades:
es la media resultante del IRPH de bancos y del IRPH de cajas de ahorro.